送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-04-03 18:15

你好,需要缴纳相应税款,会计处理分录是
借;固定资产清理 , 累计折旧  , 贷;固定资产
借;银行存款   ,贷;固定资产清理 , 应交税费——应交增值税  
借;资产处置损益 ,  贷;固定资产清理(或相反分录)

baby^灵-开始接单了 追问

2020-04-03 18:17

增值税依据哪个数据来交 固定资产和累计折旧金额一样 固定资产清理为零了 如何交增值税

邹老师 解答

2020-04-03 18:20

你好,固定资产和累计折旧金额一样, 固定资产清理为零了,如果没有处置价款,那就不需要缴纳增值税的

baby^灵-开始接单了 追问

2020-04-03 18:22

我们每个固定资产折旧后的都没有金额了 会不会有税务风险呢

邹老师 解答

2020-04-03 18:23

你好,如果实际情况确实是 折旧后的都没有金额了,这样是没有税务风险的

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相关问题讨论
第一个结转固定资产和折旧 第二个处置固定资产 第三个结转固定资产清理
2020-07-03 19:09:54
出售固定资产就要交税的,报废固定资产是不用交税的
2019-03-15 15:07:55
你好,需要缴纳相应税款,会计处理分录是 借;固定资产清理 , 累计折旧 , 贷;固定资产 借;银行存款 ,贷;固定资产清理 , 应交税费——应交增值税 借;资产处置损益 , 贷;固定资产清理(或相反分录)
2020-04-03 18:15:06
你好 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 借:银行存款 贷:固定资产清理 应交税金—增值税 借:营业外支出 贷:固定资产清理
2019-07-10 13:44:04
你好,需要缴纳增值税的 借;固定资产清理 累计折旧 贷;固定资产 借;银行存款 贷;固定资产清理 应交税费 借;营业外收支 贷;固定资产清理
2017-12-11 10:39:16
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