老师，我们有18年的发票始终未收回，我之前是挂在应付账款里了，请问汇算清缴的时候这个怎么处理比较好啊？

强健的板栗 追问

2020-04-02 10:17

老师，我之前挂的应付账款

meizi老师 解答

2020-04-02 10:17

你好  我看下你之前分录 。然后这个发票具体是什么业务 。你现在要在2020年调整分录

强健的板栗 追问

2020-04-02 10:25

借应付账款，贷银行存款，付的开模费

meizi老师 解答

2020-04-02 10:26

你好   借以前年度损益调整 贷应付账款  借未分配利润 贷以前年度损益调整

强健的板栗 追问

2020-04-02 10:30

老师，我们用的小企业会计准则，请问分录也是这样做吗？

meizi老师 解答

2020-04-02 10:32

小企业会计准则没有以前年度损益调整。 你直接做   借未分配利润  贷应付账款