请问，原本18年的时候有一笔分录是借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费的，但实际这笔钱是押金来的，应该入其他应付款的，现在应该怎么调过来？

gyeommi 追问

2020-03-31 13:52

就是直接冲原本那张凭证，然后再做一张正确的意思吗？
还要通过以前年度损益调整吗？

陈老师 解答

2020-03-31 14:04

你如果金额大就通过以前年度  如果不大就不要了

gyeommi 追问

2020-03-31 14:13

我觉得金额不大，20000元

gyeommi 追问

2020-03-31 14:32

但是这样直接红冲的话，那税费那个科目不就是有余额了？

陈老师 解答

2020-03-31 15:30

税费的话，那你这个月又有收入的话，他也会有余额的呀。

gyeommi 追问

2020-03-31 15:31

科目不一样，那时候我们是小规模，现在是一般纳税人了

陈老师 解答

2020-03-31 15:36

同学你这么写  数字是假设的哈
借:银行存款 -10,300.00

贷:主营业务收入- 10,000.00

应交税费--应交增值税 销项税-300.00

gyeommi 追问

2020-03-31 16:23

还有个问题，我们这个月是免税的，那这些是直接留抵吗？

陈老师 解答

2020-03-31 16:24

你等有税的时候再弄呀。