您好！老师和您请教个问题、我去年其他应收账款我冲错了怎么更正、我刚刚查清楚是其他应收款挂账的是2017-2018年期间老板和老板娘的报销未付款的金额、我们去年装修拿来了一部分发票打算现金消肿的、我全部冲了他们的其他应收账款了、2020年1-3月份的账我已经做了、现在只有调整以前年度差错了、老板说6月份带几笔款要求支付他们以前年度的报销款、我刚刚来的时候不太清楚、年末其他应收款要冲平不然要交个税、今天才查明白是报销款、原来的会计没有挂账其他应付款里、我现在怎么差错调整做账。

木棉花 追问

2020-03-30 12:38

我2019年拿到发票以后就是借：长期待摊费用贷：其他应收款-老板，但是我差了2018年的账是报销款其他应付款老板

郭老师 解答

2020-03-30 12:41

之前是怎么挂账的？

郭老师 解答

2020-03-30 12:41

18年是怎么做的？

木棉花 追问

2020-03-30 12:43

2018年挂的是其他应收款，实际上已经挂其他应付款，

郭老师 解答

2020-03-30 12:43

借其他应收款贷其他应付款。

郭老师 解答

2020-03-30 12:44

两个科目对冲。

木棉花 追问

2020-03-30 12:45

老师我可以在今年做吗？

郭老师 解答

2020-03-30 12:47

你好，可以做的，

木棉花 追问

2020-03-30 12:54

其他应收款是8万，借：长期待摊费用贷：其他应收款-老板，余额为零，老师我怎么做凭证

郭老师 解答

2020-03-30 12:57

借：长期待摊费用贷：其他应收款-老板8万
当时不是这么做的？

木棉花 追问

2020-03-30 13:00

是的

木棉花 追问

2020-03-30 13:01

她的报销款是55000元，其他应付账款里挂了24000元，其他应收款2019年初挂了8万元

郭老师 解答

2020-03-30 13:02

借其他应收款贷其他应付款24000

郭老师 解答

2020-03-30 13:03

19年期初的八万不是你做的是吧？

木棉花 追问

2020-03-30 13:05

其他应付款我直接有钱的话就付给她了，现在问题就是被我冲平的其他应付收款怎么做账，冲回31000报销款

郭老师 解答

2020-03-30 13:06

之前完整的分录
包含你做的
其他的会计做的
有金额的都写下来

木棉花 追问

2020-03-30 13:06

老师那我2019年的我能反结账在改吗？现在主要是我年结账了

木棉花 追问

2020-03-30 13:08

一会我给您截图发过去

郭老师 解答

2020-03-30 13:08

可以反结账修改，但是你得修改去年第四季度的财务报表

木棉花 追问

2020-03-30 13:10

老师我要把4季度的财务报表去税务修改，但是我现在年结账了，2019年我反结账从新改正以后，那1-3月份数据能衔接上吗？

郭老师 解答

2020-03-30 13:12

可以调整今年的年初数据的

木棉花 追问

2020-03-30 13:12

好的谢谢老师，

郭老师 解答

2020-03-30 13:13

不用客气的，