请问老师，厂部老板跟门市店长合资设立的门市。年底门市盘点库存金额及固定资产，欠厂货款负159469元，门市余款含应收账款9000元，门市结算盈利219298元。利润分配15万元，门市分配7.5万元，厂部老板分配7.5万元。请问以上业务的账务处理和利润分配后门市欠厂部货款是多少？

洁珊 追问

2020-03-30 10:27

请问老师，以上分录是门市的会计分录是吗？15万元以分配，抵厂部货款，是不是还要做一笔借:应付股利15万贷:应付账款—厂部15万

陈诗晗老师 解答

2020-03-30 10:32

是的，抵货款，还要加一笔这个分录处理的。

洁珊 追问

2020-03-30 10:46

老师，请问，如果门市欠工厂货款10000元，门市利润15万应分配工厂7.5万，门市店长7.5万，15万抵工厂货款。门市应付工厂货款为25万元。门市会计分录是:借:利润分配15万贷:应付股利15万，借:应付股利15万贷:应付账款—厂部15万

陈诗晗老师 解答

2020-03-30 10:47

你现在是门市分利润。如果是厂部欠门市的，
那就是 
借 应付账款
贷 应付利润

洁珊 追问

2020-03-30 11:01

老师，是门市要分配利润，门市与厂部挂往来账款，现将门市应分配的利润抵厂部货款，会计分录怎样做？厂部出货给门市，厂部挂应收账款—门市，门市挂应付账款—厂部。厂部老板与门市老板合资经营的门市。

陈诗晗老师 解答

2020-03-30 11:02

那你处理是对的，没问题的。

洁珊 追问

2020-03-30 11:34

老师，我就是理解不了，把门市利润抵厂部货款，本来欠厂部10万元，应付股本15万元，抵货款后欠厂部25元元。那门市都没收到分红，还增加欠厂部款15万元

陈诗晗老师 解答

2020-03-30 11:36

你应该给股东分红15，你还欠厂部10
那你总是要给厂家25了
你是觉得哪里有问题

洁珊 追问

2020-03-30 11:45

老师，这样是不是门市把应付股利转为应付账款了。那这15万元分红要从哪里支付给股东？

陈诗晗老师 解答

2020-03-30 11:47

你门市支付给厂，厂支付给股东。