老师，我想问下，我们公司本来是亏本的，但是我们老板没有让供应商开发票，到月底做账的时候盈利了三百多万，要交八十多万的企业所得税，这种情况还能补救吗

青葱记忆染指悲凉 追问

2020-03-29 14:39

没有发票不是不能做账吗，没有发票做账，会计就没有把这些做进去

冉老师 解答

2020-03-29 14:42

你好，实际收到货，有合同的话，没哟发票是要入暂估的
借：原材料
贷：应付账款-暂估

青葱记忆染指悲凉 追问

2020-03-29 14:44

跟供应商签订的合同是不要发票，账款也已经付了，老板用他私人的账付的款

冉老师 解答

2020-03-29 14:48

私人的账付款了，不要发票，那就是进项要记成本，老板自己付的，要跟老板挂往来

青葱记忆染指悲凉 追问

2020-03-29 14:50

问题是代账公司那里没有做进去，只做了销售，申报企业所得税的时候利润做了三百多万

冉老师 解答

2020-03-29 15:00

那你们收入成本不匹配，交这么多税，很吃亏

青葱记忆染指悲凉 追问

2020-03-29 15:00

所以问下还有没有办法补救

冉老师 解答

2020-03-29 15:03

那就是做调整，补结成本

青葱记忆染指悲凉 追问

2020-03-29 15:03

怎么调整

冉老师 解答

2020-03-29 15:07

就是核算一下已经销售的商品，成本结的够不够 ，不够的话
借：主营业务成本
贷：库存商品

青葱记忆染指悲凉 追问

2020-03-29 15:08

已经申报了，还能退回再重新修改吗

冉老师 解答

2020-03-29 15:12

如果已经申报，你们汇算清缴已经做完了？

青葱记忆染指悲凉 追问

2020-03-29 15:13

这个不知道，代账公司那边在做

冉老师 解答

2020-03-29 15:14

汇算清缴在5月底结束，到时候可以汇算清缴时调整过来，

青葱记忆染指悲凉 追问

2020-03-29 15:15

好的，谢谢老师

冉老师 解答

2020-03-29 15:17

不客气，祝您工作顺利