老师我想问一下，当月收到的进项发票不抵扣不做账可以吗？进项比较多想要交一点税，是先做成待认证好一点还是等认证的时候再入账好一点

Huzy 追问

2020-03-27 15:40

那我之前是认证之后再入账的会不会被审计说不合规啊没有一个原材料入库的发票跨年入账了

Huzy 追问

2020-03-27 15:41

有一个原材料入库的发票跨年入账了会不会有问题呢？

maize老师 解答

2020-03-27 15:44

一般不跨年就没有啥，跨年，需要看你们成本是几时发生，2019年那就有问题了，这个最好是不要跨年，

Huzy 追问

2020-03-27 15:49

这一笔是2019年12月27日开来的发票

maize老师 解答

2020-03-27 15:54

这个最好是做2019年账上，发票最好是不要跨年，

maize老师 解答

2020-03-27 15:54

要是你先收到发票 后才收到材料，需要有证明证明你这个是2020年才可以

Huzy 追问

2020-03-27 15:58

好的，谢谢老师，就这一张事情应该不会太大吧

maize老师 解答

2020-03-27 16:06

一般问题不大，要是成本没有跨年话，证明是2020年发生话

Huzy 追问

2020-03-27 16:09

好的，谢谢老师，老师我还想问一下就是如果本月要做进待认证的过多可不可以到下个月再认证做账

maize老师 解答

2020-03-27 16:12

可以的，这个你可以先做应交税费-待认证进项税额，记得先做账，

Huzy 追问

2020-03-27 16:17

好的谢谢老师

maize老师 解答

2020-03-27 16:21

好的，我先回复别的学员了

Huzy 追问

2020-03-27 16:27

老师我还有一个问题就是那这一笔采购原材料的我是按照正常原材料入库吗？这笔跨年的发票汇算清缴时不去调整税前扣除可以吗？

maize老师 解答

2020-03-27 16:30

你要是结转成本2019年，汇算清缴之前取得发票不需要调，原材料是资产，不需要调，要是没有结转成本话