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张乐老师

职称： 注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师

2020-03-27 15:15

你好。要做暂估入账成本，     借：库存商品   贷：应付账款    借：主营业务成本   贷：库存商品。    来了发票，再补记进项税额。不含税金额如果跟暂估的有差异，调整成本。

小半半 追问

2020-03-27 15:17

老师税额不需要暂估吗？总部给的金额是含税的金额

小半半 追问

2020-03-27 15:29

老师，我可以做成
借：在建工程—建筑工程—发包工程
        应交税费—待认证进项税额
  贷：预付账款（钱已经预付过）
这样可以吗？

小半半 追问

2020-03-27 15:30

待发票来了把
待认证进项税额   转到  应交税费—进项税额
里这样可以不？

张乐老师 解答

2020-03-27 15:44

进项税额是否暂估都可以。你写的分录是正确的，可以这样写。

小半半 追问

2020-03-27 16:00

好的，谢谢老师

张乐老师 解答

2020-03-27 16:04

不客气，满意请五星好评，谢谢！

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你好。要做暂估入账成本， 借：库存商品 贷：应付账款 借：主营业务成本 贷：库存商品。 来了发票，再补记进项税额。不含税金额如果跟暂估的有差异，调整成本。
2020-03-27 15:15:43
你好 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
2018-04-12 10:02:17
你好，是发票到了吗？一九年的暂估？
2020-01-11 11:33:18
你好 暂估入库 借；库存商品 贷；应付账款-暂估 结转成本借；主营业务成本 贷；库存商品 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品 根据发票入账 借；库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
2018-06-19 13:06:32
然后你可以借应付账款暂估，贷利润分配未分配利润，这就相当于把去年的那个凭证给冲掉了，然后这个发票的话，你再借利润分配未分配利润贷应付账款。
2022-02-24 11:02:13
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