送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2020-03-26 14:46

借银行 贷应交税费未交增值税

汤姆猫 追问

2020-03-26 14:48

贷,未交增值税填负数?

maize老师 解答

2020-03-26 14:51

不是,贷方是正数,你做贷方负数,那不是借方了?那咋平?

汤姆猫 追问

2020-03-27 08:36

他是小规模纳税人,之前的会计做做账都是按贷方,未交增值税来做应交增值税的!

maize老师 解答

2020-03-27 08:39

现在退回就冲掉之前的做的交分录,交的时候做啥,不是做借应交税费 应交增值税 贷银行吗,退回这个做借银行 贷应交税费 应交增值税

汤姆猫 追问

2020-03-27 08:41

明了,谢谢!

maize老师 解答

2020-03-27 08:43

好的,我先回复别的学员了

上传图片  
相关问题讨论
借银行 贷应交税费未交增值税
2020-03-26 14:46:34
你这个退税是啥情况的,可以说下么
2019-07-08 10:02:37
你好,什么原因退回来的?
2021-08-23 16:23:01
你好!你去年计提的时候做过什么分录
2018-06-28 13:55:10
增值税留抵退税由企业自行在“发票点系统”中完成,但企业还需要根据相关规定进行会计核算。 具体做法如下: (1)根据相关税务政策,填制相应增值税留抵退税申请表; (2)监管明细,记录应纳税款期间,尚未申报征税结果的税负和留抵税额; (3)在税政期间,以会计账簿的方式核对增值税留抵退税申请表,再次确认是否符合申报要求; (4)完成后,办理增值税留抵退税申请手续,按上述步骤完成国家税务局的审核。 拓展知识:增值税留抵退税是指企业在申报增值税时,未缴纳的增值税税款,可以代扣代缴,其税款可以由企业直接增值税税负留抵。国家对此规定,申报企业可以申请实行增值税留抵退税,从而获得退还税款。 应用案例:杭州一家造纸企业采购的、不属于应税货物或者应税劳务的行业特殊材料,在上一期税期间内全部购买完毕,根据税收政策,企业可以在本期税期内申请增值税留抵退税,由此节约了该企业的相关税费开支。
2023-03-01 14:07:52
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...