我想请教一下，2月免社保单位部分三险，但是当时还是全额交的，职工个人部分不减免，发工资一样代扣，3月社保就抵扣了不用交，4月抵扣了也只交一部分，这种职工个人部分代扣起来的社保，该怎么做会计处理呀，这个代扣的3月和4月的其他应付款怎么处理，谢谢老师

苏瑜 追问

2020-03-26 11:56

但是有点没搞懂呀，那是发工资时候代扣的个人部分社保呀，为什么贷方是应付职工薪酬公司社保呀老师

苏瑜 追问

2020-03-26 11:59

因为是公司交的钱里面抵扣的个人部分，所以这样处理吗老师

maize老师 解答

2020-03-26 12:04

你这个不是单位社保抵减后面交个人社保吗，那这个就冲掉之前单位社保了，

苏瑜 追问

2020-03-26 12:23

嗯是的哈，还有4月递减后要交的部分，就是本来4月交几千，递减后就交几百，这几百好像不好区分是个人部分，还是单位部分的医保呀，因为单位部分的医保还是要交的，这种怎么处理呀老师

maize老师 解答

2020-03-26 12:24

不是，需要区别出来才可以，那些是抵减个人社保，那些是抵减单位，单位就不需要做，你之前做了，

苏瑜 追问

2020-03-26 12:31

还有老师你前面那个借其他应付款个人，贷方应付职工薪酬单位社保的话，不是应付职工薪酬的单位社保部分还增加了吗？不是应该是递减吗？

maize老师 解答

2020-03-26 12:39

还需要做借管理费用 社保，单位， 负数，贷应付职工薪酬 社保，单位，负数，冲掉，

苏瑜 追问

2020-03-26 13:33

嗯明白了谢谢老师

maize老师 解答

2020-03-26 13:34

好的，我先回复别的学员了