您好，请问老师2020年4月取得了2019年5月至2020年四月的房租发票，怎么做账务处理?

真真^o^ 追问

2020-03-25 20:13

那么接下来付2020年5月到2021年4月的房租分录怎么做？没有取得发票的情况下

真真^o^ 追问

2020-03-25 20:13

还是必须得取了发票才能做

bamboo老师 解答

2020-03-25 20:25

可以先暂估入账
借：管理费用-租金 不含可抵扣进项税额
贷：其他应付款-暂估

真真^o^ 追问

2020-03-25 20:28

在请问一下我们公司实行小企业会计准则可以用以前年度损益调整科目吗？基于第一个问题我可以一次性记入管理费用吗？

bamboo老师 解答

2020-03-25 20:30

小企业会计准则可以不用以前年度损益调整科目 直接用利润分配-未分配利润科目

去年的租金大概多少？

真真^o^ 追问

2020-03-25 20:43

2019年5月到2020年4月租金为36225

bamboo老师 解答

2020-03-25 20:45

月租金36225/12=3018.75
去年5-12 8个月  租金3018.75*8=24150  金额比较大 应该通过以前年度损益调整科目

真真^o^ 追问

2020-03-25 20:49

不好意思在请教一下老师，我们现在正在办理股权转让35%出去，这块房租费用对去年的未分配利润是有影响的吧？

真真^o^ 追问

2020-03-25 20:51

去年的未分配利润有20万

bamboo老师 解答

2020-03-25 20:53

是的 对去年的未分配利润是有影响的 减少去年的未分配利润

真真^o^ 追问

2020-03-25 20:54

谢谢老师的耐心回答

bamboo老师 解答

2020-03-25 20:58

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

真真^o^ 追问

2020-03-25 20:58

谢谢老师，也祝您生活愉快

bamboo老师 解答

2020-03-25 20:59

嗯嗯  谢谢您的祝福