老师，我们公司是去年11月份成立的，我12月底没有计提工会经费及印花税，这个怎么办？

微笑的香菇 追问

2020-03-25 17:58

我也没申报，现在就算做了这个，也是来不及了呀？我问好多人，她们有些说不缴纳，有些又说要缴纳

maize老师 解答

2020-03-25 18:00

需要看你是不是有税种核定中有这个

微笑的香菇 追问

2020-03-25 18:02

我们是去年11月份成立的公司，11月份有一笔7万多的收入，12月份有一笔实收资本

maize老师 解答

2020-03-25 18:09

印花税需要按资金账簿缴纳，工会经费，你去看你税种核定，一般是按年，你这个去年成立，这个应该是今年申报，

微笑的香菇 追问

2020-03-25 18:12

意思就是，工会经费是按年申报？印花税是按次？我们去年11月份成立，我今年年底一次性计提工会经费？工会经费是每个月工资总额的百分之二来计提缴纳

微笑的香菇 追问

2020-03-25 18:12

我们是小规模纳税人

maize老师 解答

2020-03-25 18:14

你去看下你税种核定书，每个地区不一样，

微笑的香菇 追问

2020-03-25 18:19

那工会经费，还有印花税我可以今年一起申报吗？

maize老师 解答

2020-03-25 19:02

需要看你税种核定书，上面是不是可以，你这个印花税原则是逾期了，这个我看学员截图，一般是1月申报所属期12月的时候申报

微笑的香菇 追问

2020-03-25 19:03

我是申报的，只不过是零申报，刚刚没说清楚，不好意思

maize老师 解答

2020-03-25 19:04

那不想更正之前，那就申报现在吧， 不查账应该不要紧，万一查追究估计有滞纳金 和罚款

微笑的香菇 追问

2020-03-25 19:06

现在想更正也不行了吧？毕竟时间太长了

maize老师 解答

2020-03-25 19:08

电子税务，我看说明是可以更正最近一期，别的需要税局大厅更正

微笑的香菇 追问

2020-03-25 19:09

工会经费可以补计提去年的不？

maize老师 解答

2020-03-25 19:11

借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整

微笑的香菇 追问

2020-03-25 19:12

不做这些分录，直接不管可以吗？

maize老师 解答

2020-03-25 19:16

需要做这个才可以，除非，你申报不补的，那就直接做借管理费用 税金及附加，这样，

微笑的香菇 追问

2020-03-25 19:27

我现在去更正申报可以吗？现在更正申报，税款现在延迟这么久缴纳，会不会交滞纳金？

maize老师 解答

2020-03-25 19:27

会有滞纳金这个，要是之前需要交税话

maize老师 解答

2020-03-25 19:28

会有滞纳金这个，要是之前需要 交话