你好，我司去年12月漏计了一笔网银服务费，已经结账了，而且已经申报了财报，想请问下，现在应该怎么处理呀？

yjl 追问

2020-03-24 17:01

您的意思是：在1月先做
借：以前年度损益调整 100
贷：银行存款 100
第二步
借：本年利润 100
贷：以前年度损益调整 100
是这样的吗？

邹老师 解答

2020-03-24 17:01

你好，第二步分录是
借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整

yjl 追问

2020-03-24 17:04

还有第三步吧

邹老师 解答

2020-03-24 17:04

你好，如果不考虑所得税，是没有第三步的

yjl 追问

2020-03-24 17:05

我的19年的财务报表已经申报了，还需要去改吗？

邹老师 解答

2020-03-24 17:05

你好，需要去做之前年度财务报表的更正申报的