文文老师，请问一个问题。2月开出一张发票，就几张单据，这种情况下我可以不做账吗？下个月一起做。但是这次税务申报中财务报表我该怎么填好呢？

쟁그랑 追问

2020-03-22 19:45

一般纳税人是月报

文文老师 解答

2020-03-22 19:52

建议还是及时做账在2月，出具报表。

쟁그랑 追问

2020-03-22 19:56

单据没在手上，像这种情况不可以财务报表中的利润表都填0吗？下个月到时一起报。

文文老师 解答

2020-03-22 19:59

不可以哦，增值税申报表有收入，利润表中无收入，逻辑上讲不通

쟁그랑 追问

2020-03-22 20:01

只是这次显示无收入，下个月显示的就会一致。

文文老师 解答

2020-03-22 20:03

容易引起预警，二者的收入还是保持一致较好。

쟁그랑 追问

2020-03-22 20:06

月报中本期是指本月数不是填累计数吧

文文老师 解答

2020-03-22 20:08

从报表期间看，本期是指本月数。

쟁그랑 追问

2020-03-22 20:11

上面问题财务报表申报最好是跟当期增值税报表收入一致。但是如果但是一定要申报增值税就一定要先申报财务报表，没办法就只能先填0了

文文老师 解答

2020-03-22 20:12

确实只好如此了，只是报表填报不准，不涉及偷逃税。

쟁그랑 追问

2020-03-22 20:14

是涉及偷逃税还是不涉及啊？

文文老师 解答

2020-03-22 20:29

不涉及，因为企业所得税是季报。

쟁그랑 追问

2020-03-22 20:44

是的，所得税是季报。老师关于增值税收入跟利润表收入药一致，你看我是这利润表光把收入填进去好还是利润表都不填好呢。反正季报时数据会对上。

文文老师 解答

2020-03-22 20:45

把收入填进去较好。

쟁그랑 追问

2020-03-22 21:14

那成本跟各种费用不填这次的利润总额就会很大，企业所得税是季报，不要紧吧？反正4月最后申报财务报表跟所得税报表都会对的上的。

文文老师 解答

2020-03-22 21:22

是的，不要紧。可以这样处理

쟁그랑 追问

2020-03-22 21:24

那这次利润总额由于没有成本跟费用，导致利润总额。下次申报我怎么填利润表啊？刚发给你看的利润表是填本期数不是填累计数，那我下月收入还是只写入3月的，费用就是2-3月份的，这样就对的上是吧。

文文老师 解答

2020-03-23 10:14

是的，需要如此处理。