因为去年有成本票红冲，导致陈京报销多付了，然后我是图片上这么处理的可以吗？这种摘要怎么写呢

may 追问

2020-03-18 16:42

我们租赁公司，因为税务局查出几张购买的配件发票有问题，需要红冲，所以其他应付款就变成负数了

meizi老师 解答

2020-03-18 16:46

你好  但是你们实际是支付了这个款项出去 只是发票有问题 是吗  你之前业务分录怎么写的  那你们公司还实际报销这个款不

may 追问

2020-03-18 16:48

相当于是虚开的就不报销了

meizi老师 解答

2020-03-18 16:49

你好 那你就红冲之前的分录就行了。  你之前分录做红字处理

may 追问

2020-03-18 16:49

之前的分录是借主营业务成本，贷其他应付款

meizi老师 解答

2020-03-18 16:54

你好 那你现在做借其他应付款  借主营业务成本负数 来冲掉了

may 追问

2020-03-18 16:59

做了，所以其他应付款变成负数了

may 追问

2020-03-18 17:00

相当于多付了1万多，这个人也要离职了，我肯定要把其他应付款调平啊

meizi老师 解答

2020-03-18 17:04

你好  那你就走 借营业外支出贷其他应付款

may 追问

2020-03-18 17:16

这张发票是虚开的，相当于实际没付这笔钱 ，也这样写分录吗

may 追问

2020-03-18 17:17

又或者假设这笔钱实际付了，怎么处理呢

meizi老师 解答

2020-03-18 17:22

你好 实际付款了 你要么让员工退你。 要么就是报销了 你做费用 汇算调整  或者你走营业外支出  冲其他应付款

may 追问

2020-03-18 17:29

实际没付这笔钱 ， 那就走 借营业外支出贷其他应付款对吗？只是将多付的这部分这样处理？还是虚开发票的全部金额这样处理？

meizi老师 解答

2020-03-18 17:33

你好    你都没有合理的发票 也不报销了。  你就冲分录就行了。  你还挂着其他应付款干嘛 。你转营业外支出是汇算要调整的  到时多缴纳税费的

may 追问

2020-03-18 17:43

分录冲了，就相当于这些有问题的发票我就没有入账了，其他应付款多付了就是因为这笔负数分录导致变成负数的，我可不可以直接把其他应付款调平了就可以

meizi老师 解答

2020-03-18 17:49

你好   你的意思是这些钱是付款了   但是由于发票不合规  你现在不入账了。 但是你钱报销了。 是这样意思吗

may 追问

2020-03-18 17:54

嗯

meizi老师 解答

2020-03-18 17:55

你好      那你要么就做借主营业务成本，贷银行存款 了。   做你们的成本到时汇算调整  是由于你没合理的发票