#提问#去年的费用当时付款挂的预付，现在发票才认证，要怎么做账？是做费用处理还是以前年度损益呢？

飘 追问

2020-03-17 17:57

对，当时只是预付账款，未做费用账务处理。当时进项多，发票也就没认证所以未入费用

meizi老师 解答

2020-03-17 18:07

你好     那你也得入费用去 这个是可以税前扣除的。 你不认证你做待认证进项税去放着就行了。 不影响你抵扣的。

飘 追问

2020-03-17 19:30

那我现在到底是应该入费用还是入以前年度损益呢？去年付的款，去年到的发票只是当时未认证，故当时只挂在预付账款上

meizi老师 解答

2020-03-17 19:34

你好 你跨年了 就要走以前年度损益调整了。  我上面说的是你自己当年入当年的 就是计入费用 。    借以前年度损益调整 进项税贷预付账款   借未分配利润贷以前年度损益调整

飘 追问

2020-03-17 19:38

好的，谢谢！我明白了。当时要是入了费用就好了

meizi老师 解答

2020-03-17 19:39

你好  是的  所以记得以后千万实际费用 就暂估入账