你好，上一任会计做工资的时候没有通过应付职工薪酬来计提，做2月的账：发1月工资时：借管理费用-工资，贷现金、贷其他应收。这样子2月的管理费用就不是真实的2月份的。我想把账调成月底计提，次月发放，要怎么调？

阿菲 追问

2020-03-16 19:29

我知道这样做，这样做完，当月我的管理费用里就有两笔工资，一笔当月一笔上个月。请老师认真看我发的文字！

bamboo老师 解答

2020-03-16 19:43

我看了的 您前面借:管理费用  贷:库存现金 其他应收款  管理费用的工资是当月的还是上月的?

阿菲 追问

2020-03-16 19:48

上个月的

bamboo老师 解答

2020-03-16 19:54

那您前面没有计提 这个月要计提当月的 当月肯定有两笔管理费用金额啊 不然的话 您这个月的工资就要挪到下个月计提 一直会延后一个月计提发放

阿菲 追问

2020-03-16 20:07

这样做就影响利润。能不能发上个月工资的时候借应付职工薪酬，贷现金。然后再计提本月的工资

bamboo老师 解答

2020-03-16 20:30

您上个月没有计提啊 您做了借应付职工薪酬，贷现金
那您借方的应付职工薪酬科目怎么平? 没有贷方