请辜老师来回复一下，只有辜老师讲解的我能听懂。 老师，我的意思是上月就没有做 贷方简易计税的分录。 不想再改上月凭证。 想这个月实际交款时做分录，并做另外分录来把账给平了。

阳光 追问

2020-03-11 11:31

上月确认收入，并且有收到款。   做的  借银行存款 64  贷主营业务收入 62.14   贷销项税1.86

交了1.86的简易计征税。 
 我明白了。。。 上月我做成销项税了  那可以不去上月改凭证吗

辜老师 解答

2020-03-11 11:33

可以的，可以不用修改上月凭证，你调整一下就可以了，贷：应交税费—应交增值税—简易计税   贷： 应交税费—应交增值税—销项税  负数

阳光 追问

2020-03-11 11:41

好的 谢谢老师

辜老师 解答

2020-03-11 11:44

好的，客气，帮到你就好