2019年12月的申报累计折旧只折旧了8337少折旧了25000于是在2020年1月的报表上折旧了25000，3月份我准备做汇算清缴那资产折旧纳税调整表怎么填写，需不需要更改报表的期初余额

无辜的鼠标 追问

2020-03-10 20:59

已经做了这个分录，在汇算清缴上是要调整一下

文老师 解答

2020-03-10 21:02

是的，是需要调整的

无辜的鼠标 追问

2020-03-10 21:06

无辜的鼠标 追问

2020-03-10 21:07

这样填写还是这样

文老师 解答

2020-03-10 21:12

是按下面的，是全部税前扣除的

无辜的鼠标 追问

2020-03-10 21:13

那我报表上怎么改期初余额还是期末余额

文老师 解答

2020-03-10 21:14

去年的财务报表不调整

无辜的鼠标 追问

2020-03-10 21:15

年报表上呢

文老师 解答

2020-03-10 21:25

也不改年报的资产负债表和利润表

无辜的鼠标 追问

2020-03-10 21:27

那不是和不一样了吗

文老师 解答

2020-03-10 21:43

那您的以前年度损益调整的就直接调整在跨年度调整项目里面

无辜的鼠标 追问

2020-03-10 21:44

我1月份做补提的跨年度调整项目在哪

文老师 解答

2020-03-10 21:45

纳税调整明细表里面

无辜的鼠标 追问

2020-03-10 21:49

我今年1月份补提的可以直接税前扣除然后啥都不用改对吗

文老师 解答

2020-03-10 21:57

是的，在跨年度调整调整项目里面，然后2020年财务报表改一下年初余额

无辜的鼠标 追问

2020-03-10 22:00

这个这样填写，然后还要在跨年度里面改吗

文老师 解答

2020-03-10 22:03

这样做的花，会如您所说的会和其他报表数据对不上

无辜的鼠标 追问

2020-03-10 22:05

我是听别人说年初的数据不一样其他没什么问题

文老师 解答

2020-03-10 22:06

是的，年初余额需要调整的