企业所得税年报A105050表格，工资薪金账载金额与实际发生额都填了29500，在主表应纳税所得额里被全额纳税调增了是为什么？

七秒的记忆 追问

2020-03-10 16:12

也全额填29500吗?

辜老师 解答

2020-03-10 16:13

是的，如果全部都发放了，就是29500

七秒的记忆 追问

2020-03-10 16:28

减免所得税优惠明细表，第1行小微企业减免该如何填？今年没缴所得税，盈利准备弥补往年亏

七秒的记忆 追问

2020-03-10 16:41

业务招待费全年就1559元，税收金额自动带动208.25，只承认13%，要调增1350.75元，想不通是什么原因?

七秒的记忆 追问

2020-03-10 16:47

第二个问题懂

辜老师 解答

2020-03-10 16:52

业务招待费的税收金额是，实际发生额60%或者收入的千分之五的较小者

七秒的记忆 追问

2020-03-10 16:56

招待费调增1350.75,让补所得税337.69,可我还有3w多亏损没弥补呢，是不是A107040减免所得税优惠明细表没填？

辜老师 解答

2020-03-10 17:09

未弥补亏损是以前年度的吗

七秒的记忆 追问

2020-03-10 17:10

是的，还有3万多未弥补

七秒的记忆 追问

2020-03-10 17:11

辜老师 解答

2020-03-10 17:13

那你这个表要填数啊

七秒的记忆 追问

2020-03-10 17:14

系统自动填了本年利润

七秒的记忆 追问

2020-03-10 17:15

调增1350我该如何处理?

辜老师 解答

2020-03-10 17:22

把你这个弥补亏损表，全部截图一下