老师 ，公司购入2台机台，共3600000万，4月份私账转款20万没入账，6月30日转迅镭公司30万、8月31日转迅镭20万，9月30日转迅镭2万，共72万（其中20万私账没有入——52万入账到迅镭公司（应付账款无票）），9月份收到第三方平安租赁发票360万，现在怎么把这72万转到平安租赁的账上，分录怎么处理呢

可儿 追问

2020-03-07 09:47

是我们公司买的机台，通过第三方公司融资贷款，平安融资三年贷款作长期应付款-平安融资科目

可儿 追问

2020-03-07 09:49

现在迅镭挂账没有发票，360万的发票全部由第三方平安融资公司开具，怎么把迅镭的账合并到平安融资的账上呢

陈诗晗老师 解答

2020-03-07 09:57

就相当于你是用你的设备去做抵扣借款了吧。
那你是购买正常做购买处理。然后你收到贷款你做贷款处理。
借银行存款
贷长期应付款。
那租赁期结束这设备是谁的

可儿 追问

2020-03-07 10:01

租赁期结束这设备是我们公司的，72万付到迅镭公司怎么调账到第三方平安融资公司，分录怎么做，不然那52万一直挂账，20万私账转，现在怎么补入账分录怎么做

可儿 追问

2020-03-07 10:04

1、之前20万私账转入账，现在怎么补分录
2、之前付给迅镭公司，分录做借应付账款-迅镭，贷银行存款
现在怎么调账，分录怎么做

陈诗晗老师 解答

2020-03-07 10:08

你就相当于360万购一个设备，然后你又用这设备去贷款，贷款后用这贷款金额支付了一部分到迅镭，还支付了一部分到私账，是这意思不

可儿 追问

2020-03-07 10:11

360万购两个设备，然后你又用这设备去贷款，贷款后用这贷款金额支付了一部分到迅镭，还支付了一部分到私账，对的

陈诗晗老师 解答

2020-03-07 10:12

购入时
借 固定资产 360
贷 应付账款
贷款收到钱
借 银行存款
贷 长期应付款 360
支付时
借 应付账款  360
贷 银行存款

可儿 追问

2020-03-07 10:23

360万是分期付给平安融资公司，360万发票（含 72万前付的款）是平融资开的
1、之前20万私账转入账，现在怎么补分录
2、之前付给迅镭公司，分录做借应付账款-迅镭，贷银行存款（发无标票）
现在怎么调账，分录怎么做

陈诗晗老师 解答

2020-03-07 10:27

你这处理是没问题的，你付款给讯雷时的处理。
20万的你让私人这边出具一份委托书，或情况 说明直接还是按应付账款处理。
分期的话，你收到多少就入账多少。

可儿 追问

2020-03-07 10:32

那发标间平安融资360万含72万的，转给迅镭的挂账啊，如果没有调整不是一直欠迅镭公司款，20万用转款回单做附件可以吗，分录要怎么处理，附件有一个72万的首期款，如果调整复印一份做附件可以吗

陈诗晗老师 解答

2020-03-07 10:36

这个并不影响。
你实际总的借款是360万
你收到借款时分期
借 银行存款
贷 长期应付款
你支付给你的供应商时
借 应付账款
贷 银行存款
如果是借款平台 直接帮你替付，你就是
借 应付账 款
贷 长期应付款

可儿 追问

2020-03-07 10:46

没有收到借款，迅镭和平安融资 直接结算，我们只要分期付给平安融资的款，但是前期首款付给迅镭公司，没有发票，挂账，
后面平安融资开全额发票是360万
现在付款是借长期应付款-平安融资，贷银行存款
发票360万是含付款迅镭72款的首款，如果不把那72万合并到平安融资公司，那不是迅镭司欠我们公司发票，最后还完平安融资 的款，还要欠他们72的款
想问老师，不用调整吗，如果要调整，分录怎么做
1、之前20万私账转入账，现在怎么补分录
2、之前付给迅镭公司，分录做借应付账款-迅镭，贷银行存款（发无标票）
现在怎么调账，分录怎么做

陈诗晗老师 解答

2020-03-07 11:04

你直接调整分录就是了
借 应付账款-迅雷  72
贷 长期应付款  72

借 应付账款 20
贷 银行存款  20

借 应付账款
贷 银行存款

可儿 追问

2020-03-07 11:14

之前付款给迅镭做分录，借应付账款-迅镭52万，贷银行存款52万
现在调整：分录是什么
20万分录借：     贷  ：          （私账转，20万要老板提供付款回单做附件吗）
附件用下面图件的附件还是

陈诗晗老师 解答

2020-03-07 13:08

20万用于什么，如果也是这个设备，那么就是
借，应付账款
贷，银行存款

可儿 追问

2020-03-07 13:17

老板个人账户付

可儿 追问

2020-03-07 13:18

20万和52万都是设备款

可儿 追问

2020-03-07 13:20

20万的分录要怎么做，附件是不是要用之前转款银行回单作为附件，另外52万调账的分录要怎么做呢，用什么做为凭证的附件呢（上传的图片可以吗）

陈诗晗老师 解答

2020-03-07 13:23

你直接也是
借，应付账款
贷，银行存款
只是附件你增加一个情况说明来说明你这个款项是老板代付的。

可儿 追问

2020-03-07 13:25

不是做其他应付款吗，银行存款这样的账户对不上啊，还有52万的账怎么调整到合并的发票上呢

陈诗晗老师 解答

2020-03-07 14:22

五十二万你是的这个购买资产的这个钱呀，你是在应付账款作为余额列示处理的，

陈诗晗老师 解答

2020-03-07 14:22

你是给他想混淆了，就是你付钱的话你也是负的，这个购买资产的这个钱，他都是通过应付账款核算的。即便你之前付这个钱的时候，你通过其他应付款核算，那么你现在也来调整到你的应付账款里面。

可儿 追问

2020-03-07 14:30

360万的发票是含72万付的款，
360万发票是平安融资开的(以后款付款，还会产生72万款没付），72万款是付给迅镭（现在款付完了，没有发票账冲）

陈诗晗老师 解答

2020-03-07 14:33

你的意思是现在你是这个72万没有发票，所以说一直会有一个负债的余额，是这个意思吧。那你这个72万是什么款项？为什么会没有发票呢？