您好，结转成本的时候为什么还有税呢？ 借：主营业务成本-安保成本21933.33 应交税费销项税额1096.67 贷：其他应付款代垫工资23030 这个分录看一下

蝈蝈 追问

2020-03-06 16:00

保安公司，代发工资
借其他应付款，代垫工资
贷库存现金，
等到月末结转成本的时候，就是上面的分录，我没看懂

马老师 解答

2020-03-06 16:04

那这个属于劳务派遣 他收入做到哪里去了

蝈蝈 追问

2020-03-06 16:11

老师说收入是客户支付保安的工资吗？
直接借银行存款，贷应收账款了
销售的时候做借应收账款
贷主营业务收入、保安管理费
贷销项税额

蝈蝈 追问

2020-03-06 16:12

正确的应该怎么做呢？

马老师 解答

2020-03-06 16:13

保安的公司是你们保安公司发给保安  客户是把钱打给你们公司按照每个人多少钱是不是  你们就赚取了一个差价
收到客户的计入确认收入 你们支付给保安的应该计入到成本  收入 成本的差价就是你们的利润 应该是这样的 
销项税应该在收入的分录 而不是在成本

蝈蝈 追问

2020-03-06 16:21

那老师就是发给保安的工资就是成本，没有销项税对不对，销售发票正常做销项税额对吧？

马老师 解答

2020-03-06 16:24

是的 是这样的  成本挂个销项是啥吗 人都看不懂  也无法理解