你单位缴纳，借其他应收款贷，银行存款，下个月发工资，借应付职工薪酬贷其他应付款。 老师，这两笔分录做完其他用收款是不是还挂在账上？这是少收了员工失业保险费，发工资时多发了失业保险费的分录

CXINN 追问

2020-03-06 14:00

老师是单位代扣代缴的员工失业保险

朴老师 解答

2020-03-06 14:02

这个这样做就可以了，你交的时候 是借其他应收款贷，银行存款，下个月发工资，借应付职工薪酬贷其他应收款。

CXINN 追问

2020-03-06 14:08

老师最后一个分录是应收款还是应付款？

朴老师 解答

2020-03-06 14:10

你之前做的其他应收，那你发工资扣钱的时候就应该用其他应收款来冲了，这样正好抵消

CXINN 追问

2020-03-06 14:11

老师，这个应收应付是按照社保那个分录来的嘛？不是按照应收员工的失业保险费嘛？

朴老师 解答

2020-03-06 14:13

就是按照工资的那个来的