请问， ERP金蝶报表中的往来重分类-期末中的应付账款怎么填

请问， ERP金蝶报表中的往来重分类-期末中的应付账款怎么填

答： 应收帐款=应收帐款借方数+预收帐款借方数-坏帐准备 预付帐款=预付帐款借方数+应付帐款借方数 应付帐款=应付帐款贷方数+预付帐款贷方数 预收帐款=应收帐款贷方数+预收帐款贷方数 其他应收款项目应根据其他应收款明细科目借方余额合计数＋其他应付款明细科目借方余额合计数一计提的相应的坏账准备计算填列； 其他应付款项目应根据其他应收款明细科目贷方余额合计数＋其他应付款明细科目贷方余额合计数计算填列。 比如应收款总账金额是1000万元，应收账款明细借方合计是1200万元，贷方合计是200万元。预收账款的借方明细是500万元，贷方明细合计是200万元。 则资产负债表中应收账款项目＝1200＋500＝1700万元，预收款项项目＝200＋200＝400万元。 根据上面进行重分类以后再对应收款项计提相应的坏账准备，因为应收账款贷方明细相当于是预收账款，预收账款的借方明细相当于是应收账款。如果计提了坏账准备，则在填列时还应减去相应的坏账准备。

老师，请问找中介做的汇算清缴给的资产负债表往来是重分类的，我们金蝶账上都是没有重分类的，那税局上传财报的时候要按中介给的重分类的资产负债表填吗

答： 是的，对的，是这么做的。可是，你第4季度还能修改吗？年报和第4季度的得是一样。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

填写资产负债表的时候一定要往来科目重分类吗？往来科目期末没有出现负数的情况可以不重分类直接按期末数据填写吗？

答： 您好，最好重分类，如果不进行重分类，会导致资产总额核算失真，可能影响企业享受小型微利企业优惠，并触发税务核查风险