进货：款项已经付了没收到发票怎么做分录，不想暂估入账 销售：当月开票给对方，没收到款，怎么做分录。 麻烦老师写一下分录 这月和下月的

阳光 追问

2020-03-04 10:16

还有下月的 麻烦也详细写出分录 老师

朴老师 解答

2020-03-04 10:19

1.借库存商品借进项贷应收/预付
2.借银行贷应收

阳光 追问

2020-03-04 10:30

只要是销售都要做主营成本这个分录吗

朴老师 解答

2020-03-04 10:35

嗯，是的，都有成本的

阳光 追问

2020-03-04 10:38

谢谢老师。那我再问下：1.销售货物当月收到款了，但没给对方开票。2进货：当月收到票了，但是没给对方付款。  这月和下月的分录。

朴老师 解答

2020-03-04 10:44

1.可以先做借银行贷应付账，这样，发出的货物单独记一下就行
次月开了发票做借应付贷主营业务收入贷销项
然后再结转成本
2.借库存商品借进项贷应付账款
次月付款借应付账款贷银行存款