管理费用中的二级科目摆错账，要调账，没有冲红，就直接放入的管理费用贷方，不用结转这笔金额到利润表对吗？

高娅莎 追问

2020-03-01 10:40

这个2019年的账，然后我的财务经理说我这个账做错了，直接影响到了利润表，要我反结账，问题是所有的凭证，年度报表都已经装订了，我应该怎么办啊。意思这个做法是错误的，但是不影响报表是吗？正确的应该怎么做。

答疑苏老师 解答

2020-03-01 10:43

你好 你这样做影响了报表，因为管理费用贷方利润表取不到数。需要反结账修改。

高娅莎 追问

2020-03-01 10:46

到底影响报表还是不影响，老师，一定要反结账才行是吗？

答疑苏老师 解答

2020-03-01 10:47

你好 本来正常做分录不影响报表的，但是你做的在贷方不能取数，所以就影响了。

高娅莎 追问

2020-03-01 10:49

意思我不反结账，2020年也不好调整，2019年的利润表会是哪里数据不对。

答疑苏老师 解答

2020-03-01 10:50

你好  是的  你看下利润表是不是管理费用增加了一个金额。

高娅莎 追问

2020-03-01 11:08

增加了一个金额？

答疑苏老师 解答

2020-03-01 11:46

你好  是的 管理费用增加了一个金额。