错把其他应收款（保证金）计入管理费用并已年结了，怎么调整，如何出分录？

冷傲的火车 追问

2020-02-27 23:40

第一步的借应付账款是什么意思？不是很明白，为什么不是注销红字注销再订正？

郭老师 解答

2020-02-27 23:44

你们没有收到银行存款不是吗
这个就是拿来过渡的

冷傲的火车 追问

2020-02-27 23:48

这样我担心以后看了不懂什么意思，我能不能注销某某凭证（红字），然后订正过来，现用以前年度损益调整？

郭老师 解答

2020-02-27 23:49

你好，可以的，

冷傲的火车 追问

2020-02-27 23:50

但我不懂以前年度损益调整怎么用，怎么出分录

郭老师 解答

2020-02-27 23:52

把管理费用改以前年度损益调整

冷傲的火车 追问

2020-02-27 23:56

那分录怎么出？不是结转到利润分配了吗？

郭老师 解答

2020-02-27 23:59

借银存贷以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷利润分配
红红冲的分录