我想问一下月底哪些科目结转成本，哪些科目要计提，像管理费用也要结转成成本吗？像资产类的，应收账款，其他应收款怎么做，

我想问一下月底哪些科目结转成本，哪些科目要计提，像管理费用也要结转成成本吗？像资产类的，应收账款，其他应收款怎么做，

答： 你好 1. 月末结转分录： 　　1、收入的结转 　　借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 　　贷：本年利润 　　2、期间费用的结转 　　借：本年利润 　　贷：管理费用、营业费用、财务费用 　　3、成本、支出的结转 　　借：本年利润 　　贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 　　4、税金的结转 　　借：本年利润 　　贷：务税金及附加 所得税 二：i当月工资 当月社保 、当月附加税 房产税、等都要计提的 三： 管理费用结转到本年利润去的。 应收账款和其他应收款没收回来继续挂着 不结转的

交物业费已入账借管理费用贷其他应收款并结转成本了进项税也含在管理费用里现在月初进项认证分录怎么写啊

答： 我已经结转成本了，不影响么

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

我们是医药连锁公司，下面分店有10个，公司成立有二十几年了，以前从来没有内账，17年10月开始建立内账，建的时候出纳和会计做的，但是出纳和会计没有整理完整相关数据和原始单据，我的问题是： 1、公司有实缴的实收资本，分录是什么？如果做现金和银行，会和实际的现金和银行有出入，借：其他应付款贷：实收资本，能不能这样做？ 2、库存现在也有差距，怎么调整？固定资产需要记入吗？该怎么做？ 3、我们属于总公司，医药是按点作为收入的，分店的购进、销售、过票、保险，都是我们的收入，我们是暂时记入管理费用的，借：管理费用-3234.77借：应收账款3234.77，那月末结转收入的时候，需要把记入管理费用的，转到收入里面吗？ 4、我们从供应商那购进的价格，给分店的就是我们购进的价格，那月末还需要结转成本吗？

答： 您好，1、分录，借；现金或者银行存款，贷；实收资本。2、把差额做分录，借；现金，贷：营业外收入，或者借；营业外支出，贷；现金。固定资产需要记入，盘点重置成本，借：固定资产，贷：实收资本，或者其他应付款，利润分配-未分配利润。3、不需要转收入了。4、不需要结转成本了。