老师你好:我有一张进项发票税金当时已经验票了。当时做了两次税金: 第一笔分录是税金挂在进项税的当月我直接抵扣了。 第二笔当是我又挂在待抵扣进项税金里面了。 现在我发现我的待抵扣税金多了这笔。跨月了我应该怎么调账。

！默无忧女孩！ 追问

2020-02-26 13:46

1！当时带抵扣的分录是借:库存商品2181.72，
 应交税金_带抵扣进项税金代349.08
贷:应付账款_清丽公司2530.8
.
现在只有带抵扣的349.08是挂账挂重复了
红冲的话怎么充呢？

！默无忧女孩！ 追问

2020-02-26 13:49

相当于我只是带抵扣税金里面多了这笔349.08
但是我的库存商品。应付账款我不能红冲。可以怎么调账了

！默无忧女孩！ 追问

2020-02-26 13:53

在吗老师

！默无忧女孩！ 追问

2020-02-26 13:55

老师你好:我有一张进项发票税金当时已经验票了。当时做了两次税金:
第一笔分录是税金挂在进项税的当月我直接抵扣了。
第二笔当是我又挂在待抵扣进项税金里面了。
现在我发现我的待抵扣税金多了这笔。跨月了我应该怎么调账。

朴老师 解答

2020-02-26 13:56

在的哦，你这个借库存商品的分录做了两遍吗

！默无忧女孩！ 追问

2020-02-26 13:57

木有。库存商品只做了一遍。
另外那个分录是进项税额转出的。

！默无忧女孩！ 追问

2020-02-26 13:59

如果做了两次就要红冲一次的。但是不是。
我现在只需要把带抵扣里面多余的这笔349.08处理掉。
我不知道要用那个科目调账

朴老师 解答

2020-02-26 14:04

那你的库存商品金额现在对吗