老师请问这个怎么做分录 报表上怎么填写，谢谢

素心 追问

2020-02-26 13:09

请问老师季报，报表上 第几项填   【是小规模】

bamboo老师 解答

2020-02-26 13:11

不太明白您的意思 填的什么报表

素心 追问

2020-02-26 14:57

季报表  小规模3月 季报

素心 追问

2020-02-26 15:38

老师：2020年1月8退回 的是2019年多交的税，  账户 要计入营业外收入，不用计：以前年度损益调整吗？
我绕在以前年度损益调整  这块了，认为会在季报上 填报

bamboo老师 解答

2020-02-26 16:15

是单位多交的不是减免的么

素心 追问

2020-02-26 16:20

是2019 多交的，2020年1月 税务又给退回来了

bamboo老师 解答

2020-02-26 16:33

多交的话 那通过以前年度损益调整科目走账 影响以前年度损益 不影响当期 不在利润表体现