建筑公司，以前在外地预缴3点的普票现在红冲(甲方不给钱了)，发票已经作红冲处理，报税是负数怎么处理

赵林慧 追问

2020-02-23 09:15

是以前月份的发票2019年2月份的发票，本月红冲了

王超老师 解答

2020-02-23 09:16

这个是一样处理的，因为有的退货是好几个月再退的。

赵林慧 追问

2020-02-23 09:24

我本月有收

王超老师 解答

2020-02-23 09:25

你好同学，可以把问题描述的清晰一点吗？本月有收是什么意思？

赵林慧 追问

2020-02-23 09:28

我这个月不是0申

赵林慧 追问

2020-02-23 09:29

我这个月不是0申报，还有收入

王超老师 解答

2020-02-23 09:29

是的啊，肯定不是0申报的，你自己也说报税的时候是负数的

赵林慧 追问

2020-02-23 09:29

赵林慧 追问

2020-02-23 09:31

会不会看清

王超老师 解答

2020-02-23 09:34

这个图片根本看不清上面的字啊

赵林慧 追问

2020-02-23 09:40

重新描述:建筑公司，以前开的这个票是3点的普票2张，共110多万，税是在异地预交，现甲方不给钱了，故做了负数发票，现在报税，本月有400多万的收入，除去这两个负数需交14多万的增值税；问这两个负数发票怎么办，外地预交的税款怎么处理？报税怎么处理？

王超老师 解答

2020-02-23 09:49

这两张发票你们要作废，也就是红冲。外地预缴的税，你们在外地的工程结束后，可以回到本地来进行抵扣。你们是不是预缴栏里面没有把数带出来呀？如果没有数，那么是对方的税务局没有把数据传过来。预缴税额栏次先填零上传报表，携带一份正确的申报表、公章、经办人身份证及预缴税款银行回单或完税证明原件及复印件到办税服务厅改表。

赵林慧 追问

2020-02-23 14:40

挂靠经营，项目上也没有要求退税，因为退税核销不掉外经

赵林慧 追问

2020-02-23 14:43

核销不了外经证，所以项目上也不打算退税款

赵林慧 追问

2020-02-23 14:44

我这里显示的是扣除完的金额

赵林慧 追问

2020-02-23 14:45

赵林慧 追问

2020-02-23 14:47

这个图片上是我算的表

王超老师 解答

2020-02-23 14:55

你之前没有说是挂靠经营的，目前外经证核销不掉是什么原因？这个不可能是永久的，你们想要抵扣这个异地预缴的税款吧，先要把这个外经证处理完才行的

赵林慧 追问

2020-02-23 15:05

现在外经证是己核销状态，是当初完税后核销掉的，核销完后，又冲销，这样冲销完的税款退不回来，如不要这个税款有什么影响？报税怎么报？如要想退这部分税款怎么样能退回来？

王超老师 解答

2020-02-23 15:12

如果外经证到期没核销可能会被罚款。你如果预交过了，拿你的预交的表和完税凭证给税局看就可以了。
如果不要这个税款，对你企业没有影响的
你先试一下，在电子税务局那边，有一个反馈表，填写完看能不能通过