两家公司内帐合并，另外一家没做库存商品，但盘点出来是有的。怎么处理？

平淡的帅哥 追问

2020-02-22 16:42

没看懂

钟存老师 解答

2020-02-22 16:43

不是那张合并了吗？合并了以后计入合并的公司的库存商品就行。

平淡的帅哥 追问

2020-02-22 16:47

怎样写分录？

平淡的帅哥 追问

2020-02-22 16:48

两家公司已经结账

钟存老师 解答

2020-02-22 16:48

借：库存商品

    贷：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢

  

  借：待处理财产损溢──待处理流动资产损溢

    贷：管理费用

平淡的帅哥 追问

2020-02-22 16:55

没有待处理财产损溢，还可以用哪些科目啊？

钟存老师 解答

2020-02-22 16:57

这个是专用科目。不能新增一个吗？

平淡的帅哥 追问

2020-02-22 17:24

老师，还有预付固定资产定金也是没做帐，后面怎么调整科目？

平淡的帅哥 追问

2020-02-22 17:32

固定资产付了部分订金，已经收到货。怎样写分录

钟存老师 解答

2020-02-22 17:41

定金支付的时候，进入。计入预付账款。目前的新科目就合同资产。你实际收到货物的时候，应该把合同资产从借方转出，然后实际货物的差额计入应付账款。