#提问#老师结转损益的分录管理费用借方红字，什么原因？

sunny 追问

2020-02-21 17:55

陈诗晗老师 解答

2020-02-21 17:56

你结转 的时候 分录 是
借 本年利润
贷 管理费用
或
借 管理费用  负数
贷 本年利润  负数

sunny 追问

2020-02-21 17:56

我看了费用发生时是正数

陈诗晗老师 解答

2020-02-21 17:57

是发生费用是正数，你结转 时就负数啊

sunny 追问

2020-02-21 18:01

老师结转应该是借 本年利润
贷 管理费用。为啥变成借 管理费用 负数
贷 本年利润 负数？这样抵减了我的管理费用总额

sunny 追问

2020-02-21 18:01

导致利润表不对了

陈诗晗老师 解答

2020-02-21 18:02

你利润且为何会不对呢
你管理费用，到期末结就要结转  到本年利润，他的余额为0
你利润表是根据发生额来处理，又不是根据你的余额来填写

sunny 追问

2020-02-21 18:13

老师您看我给您发的物业费的明细账

sunny 追问

2020-02-21 18:14

结转损益后发生额正负相抵，借方发生额是零了，您看到了吗

陈诗晗老师 解答

2020-02-21 18:18

你利润表里面是按8106来填写
你看一下你利润是不是 这个金额

sunny 追问

2020-02-21 18:25

科目余额表里的管理费用发生额正好差这个数

陈诗晗老师 解答

2020-02-21 18:43

利润表是不是 这个金额

sunny 追问

2020-02-21 18:47

利润表是我手工做的，不是金算盘财务软件自动生成的

sunny 追问

2020-02-21 18:47

手工做的当然不能按错误的做了

sunny 追问

2020-02-21 18:48

陈诗晗老师 解答

2020-02-21 18:49

没有问题，你这里，管理费用不管是借方负数还是贷方都是没问题的

sunny 追问

2020-02-21 18:49

明显是抵减了发生额

陈诗晗老师 解答

2020-02-21 18:49

不影响你最后 财务 报表的数据。你都不能定义 他是错误 的。

sunny 追问

2020-02-21 18:51

但是报表和科目余额表不一样啊

陈诗晗老师 解答

2020-02-21 18:51

科目 余额怎么会不一样呢
你管理费用期末余额就是0

sunny 追问

2020-02-21 18:52

老师您到底看没看明白我发的明细账呢

陈诗晗老师 解答

2020-02-21 18:54

管理费用，发生额和结转额都在借方
余额为0
你说你是觉得他哪里有问题