目标达成返现，是做在什么分录上？借方是银行款，是对方额外奖励的

咩咩 追问

2020-02-20 18:40

是采购

bamboo老师 解答

2020-02-20 18:42

采购货物入账的时候分录怎么写的 请问

咩咩 追问

2020-02-20 18:55

原材料 应付款

咩咩 追问

2020-02-20 18:55

但这是属于总公司的 总公司帐要怎么做

bamboo老师 解答

2020-02-20 18:56

借：原材料  借方红字
借：银行存款 借方蓝字
冲减原材料的入账成本

咩咩 追问

2020-02-20 19:25

这钱是总部所得 之前没有做原材料增加

bamboo老师 解答

2020-02-20 19:29

那原材料增加是哪个单位做的？

咩咩 追问

2020-02-20 20:15

原材料增加是分公司做的

bamboo老师 解答

2020-02-20 20:15

那返利给总公司？后面总公司会把返利给分公司么？

咩咩 追问

2020-02-20 20:21

不会

bamboo老师 解答

2020-02-20 20:26

那总公司跟分公司是各自单独核算的话 
借：银行存款
贷：营业外收入

咩咩 追问

2020-02-20 22:28

我做成其他业务收入，有事吗

bamboo老师 解答

2020-02-20 22:28

如果确认了收入 对应应该确认销项税额

咩咩 追问

2020-02-20 22:36

老师，你的意思 ：做营业外收入就不要做销项税额？

bamboo老师 解答

2020-02-20 22:36

这种的话 计入营业外收入不做销项税额