请问老师，我一月份银行对账单余额是59160元，一月份银行存款发生额59130元，上年有余额30元！我做报表时，货币资金的期末余额是59130还是59160呢？需不需要把上年的30加进去？问题二，其他应付款也是上年有余额，今年填的期末余额要加吗？

maize老师 解答

2020-02-14 14:37

这个期末余额是等于，期初加本期增加额-本期减少额=期末余额

maize老师 解答

2020-02-14 14:38

你看你中间有没有变更，没有这个其他应付款，没有变化

海鸥 追问

2020-02-14 14:38

银行流水余额是59160，这里头有30块钱是去年12月份的，我资产负债表货币资金期末余额要把上年的30元加里头吗？

maize老师 解答

2020-02-14 14:39

你之前那个30元12月做么，没有做现在就加进去

海鸥 追问

2020-02-14 14:44

是的，30元12月份做过了！就是现在银行账余额59160=1月的59130+12月的30元！我想知道1月份货币资金期末余额要填59160还是59130呢？

maize老师 解答

2020-02-14 14:45

之前做过，你账上就不要再做，同一个业务不要重复做，

maize老师 解答

2020-02-14 14:46

你现在银行流水单上面那个余额是多少，这个就填写多少，

海鸥 追问

2020-02-14 14:50

请问老师，就是分录上不做了，把报表里头期末余额写成59160对吗？同理，其他应付款也是要把上年的数据加到今年的期初余额？是这样的吗？

maize老师 解答

2020-02-14 14:53

期末数这个是=  年初+本期发生增加-本期发生减少    1月你有业务发生吗，没有变动就按12月填写，