您好老师，我们公司是做养生的主要是给客户按摩身体的，然后我们店里要从仓库领用一批商品出去，这批商品是用来给客户来门店按摩身体用，那我们领用商品的时候怎么做账务处理呢，还有客户每次按摩身体我们都会收取相应的费用，我们是按服务确认收入，但是给客户按摩又要用到一点产品，所以我们需要仓库领用产品，

努力奔跑 追问

2020-02-11 15:52

老师，领用商品的时候我们可以直接做主营业务成本么，主营业务成本不是要对应主营业务收入才相应结转主营业务成本么

马老师 解答

2020-02-11 15:53

你给别人按摩才领用的商品  按摩收入就是你们的收入啊  你门整个月的按摩收入对于成本 大体就是技师的工资和领用得商品

努力奔跑 追问

2020-02-11 15:54

我们这个体验店虽然收客户钱，但是不是卖产品，主要是卖服务的，只是中间会消耗一点产品，我们每个月会领用一批商品用来给客户做身体用，然后每个客户做身体用的量很少，一瓶东西可以用很多客户，

努力奔跑 追问

2020-02-11 15:56

我现在想知道我领用商品的时候，我怎么做账务处理，我们做账用用友系统，然后我做出库的时候怎么做账务处理比较好

马老师 解答

2020-02-11 15:57

你收入是整个月一算 你用的商品也是一个月的用了多少你结转成本 
这个就是你的成本  为了取得按摩收入而必须付出的代价  如果没有按摩收入  你这个商品就不会用  它是和你收入直接挂钩的  就是你们的收入

努力奔跑 追问

2020-02-11 16:07

老师，如果这么说的话可是我们软件做账都是每次收款确认收入的，然后相应对应出库，可是我们根本不能精确到每笔收入出库多少商品，像应结转多少成本

马老师 解答

2020-02-11 16:10

你收入可以一笔一笔确认  你的商品本月领用出去的合计做一次成本不可以吗？？
你们是每笔收入用一个商品还是好几次用一个商品？

努力奔跑 追问

2020-02-11 16:13

好几次用一个商品

努力奔跑 追问

2020-02-11 16:15

用友做账是分模块的，进销存系统，要确认成本不是必须要确认收入才会自动结转成本么

努力奔跑 追问

2020-02-11 16:15

不可以直接在总账写分录

马老师 解答

2020-02-11 16:26

你们这系统具体怎么操作我就不清楚了但是我觉得这是个很普遍的问题 你可以和软件售后反应  看进销存模块如何处理一下  和你们的实际业务匹配

努力奔跑 追问

2020-02-11 16:32

好吧，谢谢老师

马老师 解答

2020-02-11 16:35

嗯嗯  尽可能协商吧  
麻烦给老师五星好评谢谢