老师，麻烦问下，19年预估的一些暂未取得发票的费用，和预计将会发生的一些属于19年的绩效，预计2020年可能会发放，但是不一定发，2020年1月是不是要把这些预估的费用全额全部全额红字冲回，等取得发票的及实际发放的月份再按实际的入账？

老师，麻烦问下，19年预估的一些暂未取得发票的费用，和预计将会发生的一些属于19年的绩效，预计2020年可能会发放，但是不一定发，2020年1月是不是要把这些预估的费用全额全部全额红字冲回，等取得发票的及实际发放的月份再按实际的入账？

答： 您好，可以先冲回，等到实际发放再入账。

老师你好 我想问一下 我们是小规模已经取得发票入账 现在需要退回部分货物 这个红字发票是销售方开还是我们购买方开

答： 根据一般规定，红字发票应由销售方开具。红字发票是销售方在发生退货、折扣或折让等情况下，需要开具的一种特殊发票。这种发票可以冲抵销售收入，同时相应减少销售成本和应纳税额。 如果你们是小规模纳税人，已经取得发票并入账，现在需要退回部分货物，那么销售方应该根据退回货物的具体情况，开具相应的红字发票。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

请问普通发票冲红后购买方需要索要红字发票吗。已经取得的蓝字发票需要退回吗？都是普通发票

答： 是的，开红字普票，已经取得的蓝字发票需要退回，按新开的发票做账