不对啊老师，如果分配利润给二部时像您说的借：本年利润，贷：本年利润 的话，那我打给二部那5000的利润时又怎么做分录呢？

王后 追问

2020-01-31 22:44

你能看得到我整个的问题吗

王后 追问

2020-01-31 22:45

我整个问题是这样的，我们是做二手车的，我公司有两个部门，我们是一部，和二部合伙购车，各出20000，商品入库，后又销售出去，银行收到50000，请问老师这整个的账务处理怎样做

王后 追问

2020-01-31 22:46

利润平分

郭老师 解答

2020-01-31 22:48

看不到
你单位是4s店的吗
发票怎么开

王后 追问

2020-01-31 22:49

二手车，不没开票

王后 追问

2020-01-31 22:51

开票也是按50000来开呀

郭老师 解答

2020-01-31 22:52

购入借库存商品贷其他应付款，银存
你单位销售借银存贷主营业务收入应交税费
借其他应付款，主营业务成本贷银存
这个成本不可以税前扣除

王后 追问

2020-01-31 22:53

税前扣除是什么意思

郭老师 解答

2020-01-31 22:53

抵扣所得税的意思

王后 追问

2020-01-31 22:55

能不能请你把金额填一下

王后 追问

2020-01-31 23:02

老师能不能把金额写在分录里，因为我不知道利润分配怎么做分录

王后 追问

2020-01-31 23:09

上面借：其他应付款  主营业务成本  贷：银行存款，这一步不懂

郭老师 解答

2020-02-01 00:00

购入借库存商品贷其他应付款2万，银存2万
你单位销售借银存5万贷主营业务收入5万/1.03应交税费
借其他应付款2万，主营业务成本5000贷银存2.5万

王后 追问

2020-02-01 09:59

我不懂为什么主营业务成本做在这里，而且是5000，库存也没下啊

郭老师 解答

2020-02-01 10:01

借主营业务成本贷库存商品4万
你做了收入结转成本就可以
你支付给对方的，属于你们的成本的一部分，你的利润变少了