老师您好！我们是建筑公司，现有一笔业务会计账务处理咨询，我们下面分包单位发泡混凝土，5000元，已开具发票，但其中600元为加工过程中借用我们下面班组小工工资，结算上写明，支付对方4400，其余600元由我们代扣支付给我们下面班组长。会计分录为：借：应付账款—发泡混凝土 4400 其他应付款—泥工班 600 贷： 银行存款4400 600。这样做有问题吗？

老师您好！我们是建筑公司，现有一笔业务会计账务处理咨询，我们下面分包单位发泡混凝土，5000元，已开具发票，但其中600元为加工过程中借用我们下面班组小工工资，结算上写明，支付对方4400，其余600元由我们代扣支付给我们下面班组长。会计分录为：借：应付账款—发泡混凝土 4400 其他应付款—泥工班 600 贷： 银行存款4400 600。这样做有问题吗？

答： 你好，借：应付账款发泡混凝土5000 贷：银行存款4400 其他应付款工班600。 借：其他应付款工班600 贷：银行存款600

就是代扣的1月份的社保，在缴纳1月份社保的时候平？ 不明白，假设我1月15号发了10万元工资（社保代扣后），2月5号要缴纳1月份的社保，单位部分4万元+个人部分2万元，之前会计做的账务处理是：发工资时的会计分录是“借：业务活动费（工资福利支出）12万元，贷：其他应付款2万元，财政拨款收入10万元”；缴纳1月份社保时“借：业务活动费（单位+个人）6万元，贷：财政拨款收入6万元”他就是没冲，然后我要改他的记账凭证吗？，还是在我接收以后的时间进行调整

答： 你好，同学。 你这个其他应付款错了 分录 是 借 业务活动费用 4 其他应付款 2 贷 财政拨款收入 6

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师 咨询个问题，我司第一次付款25万元，票已回，现第二次付款12万，然后对方开具发票25万，其中已经付款的12万元 我摆预付账款，剩余13万摆其他应付款。最后还要摊销，就是应该之前的25万 加本次的25万 对么？ 我想问这个会计分录是不是该有3笔， 该怎么做呢，后期的摊销该如何做，

答： 你问题不清楚，你支付的什么款项需要摊销呢？