预收定金5千，当时在应收贷方记着，现在不从银行支出定金，是老板自己支付给对方定金。 现在老板让把自己支付的定金款冲减他的其他应付款，等于借应收，借其他应付款，怎么账务处理啊？？？

yangwa 追问

2022-04-14 17:32

原分录是借银存贷应收

yangwa 追问

2022-04-14 17:33

现在是不走银存，冲减老板的其他应付款。你的分录就增加了其他应付款啊

小杜杜老师 解答

2022-04-14 17:37

那你原来挂老板的账是不是挂在其他应付款，如果是的话就只能冲它。一般来说不是挂其他应收款吗，你挂了其他应付款所以才会导致这种情况，这个金额就要反着来理解。

yangwa 追问

2022-04-14 17:40

收定金原分录是借银存，贷应收。
老板现在不走银存，意思他支付出去定金，冲减他的借款其他应付款减少

yangwa 追问

2022-04-14 17:41

直接做账不平，我用现金过渡下，现金有增加，头疼

小杜杜老师 解答

2022-04-14 17:42

但是你之前是不是一直用其他应付款呀，如果是的话这样做是没有问题的，你原来计入其他应付款时，余额方向就是相反的，反着来理解。

yangwa 追问

2022-04-14 17:48

是的他的借款我全部走的其他应付款

yangwa 追问

2022-04-14 17:49

那我怎么现金过渡把应收贷方冲减了，把老板其他应付款冲减了？？？

yangwa 追问

2022-04-14 17:50

用现金过渡了，现金又增加了，直接晕了不会啦

小杜杜老师 解答

2022-04-14 17:51

你看，他借款你计入其他应付款借方，所以他还款（也就是代付款项）你就得计入贷方。这个其他应付款要冲平要么让他把钱还回来，要么支付款项时让他支付。

yangwa 追问

2022-04-14 17:57

都是公司向他借款啊，借银存，贷其他应付款啊。不是他借公司的。
现在这个定金是借其他应付款，借借应收，怎么把账做平？

小杜杜老师 解答

2022-04-14 17:59

就按照我写的第一个会计分录写；
贷记其他应付款表示的公司欠他的钱增加了。

yangwa 追问

2022-04-14 18:13

可是他不愿意啊，他意思要给他减少啊

yangwa 追问

2022-04-14 18:14

好的，也只能那样子记，账是平的，不然我现金科目过渡，现金上可有问题

小杜杜老师 解答

2022-04-14 18:15

你这个前期是这样做的，现在也只能先这样处理。