公司第四季度所得税季报里的所得税额和利润表季报计提的所得税额差一分钱怎么办

中级协议班-张月 追问

2020-01-20 13:57

如果我补计提或者冲销多计提0.01的话会影响我的季报吗?请问老师这个补计提的分录是需要什么时候做呢，做在12月份的账里吗？

邹老师 解答

2020-01-20 13:59

你好，会影响你季度的财务报表的净利润
是需要在12月份补做计提，或者冲销多计提0.01的分录

中级协议班-张月 追问

2020-01-20 14:02

如果我补计提了账上的数就会和我已经申报的利润表季报数不一样了，请问老师这个怎么解决呀

邹老师 解答

2020-01-20 14:03

你好，需要去税局做已经报送的利润表季度申报表做更正申报

中级协议班-张月 追问

2020-01-20 14:05

我可以补提在下个季度里吗，这样账上就没余额了也不用去税务局更正申报了，而且我的年度报表还没有申报呢，是不是可以在年报里改？

邹老师 解答

2020-01-20 14:11

你好，个人建议是在12月份补做账务处理
年度申报是可以按正确的申报
但是季度的数据有错误应当及时更正才是的

中级协议班-张月 追问

2020-01-20 14:16

好吧谢谢您

邹老师 解答

2020-01-20 14:16

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！