最后一个季度利润表的所得税填的数额，是计提本季度所得税，还是全年所得税

竹心柳影 追问

2021-12-29 21:23

老师，那这个数额和报税时企业所得税第四季度预缴表的填报有什么关系吗

邹老师 解答

2021-12-29 21:26

你好，最后一个季度利润表的所得税（当月发生额）填的数额，与第四季度申报需要缴纳的税款金额一致

竹心柳影 追问

2021-12-29 22:19

第四季度申报表里是本年应该缴纳的减去前三个季度已缴纳的，减去预缴的数额。是本季度应该缴纳数额填在利润表里就可以了是吧老师

邹老师 解答

2021-12-29 22:19

你好，是的，是这样的

竹心柳影 追问

2021-12-30 08:37

好的老师

竹心柳影 追问

2021-12-30 08:38

其实填的就是最后一个季度应实际缴纳税款。那和当季度计提的数额不一定相等呀老师

邹老师 解答

2021-12-30 08:39

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。