老师，建筑公司收到工程款，但是未开发票，需要异地预缴税款吗？

A000@清雅@ 追问

2020-01-17 16:36

那季度企业所得税申报时，预缴带不出来数据，到税务大厅做台帐时需要发票复印件和预缴税款复印件，没有发票复印件呀

陈诗晗老师 解答

2020-01-17 16:38

你是什么意思，之前预交的，现在抵扣？

A000@清雅@ 追问

2020-01-17 16:40

我今天刚收到一笔转款，11月末收到的还没有预缴税款，两笔一起交，等4月份申报1-3月份的企业所得税的时候，如果没开发票，怎么去税务局做台帐呢

陈诗晗老师 解答

2020-01-17 16:42

没有预交税款，你这交不影响，你这里预交是增值税预交，所得税上还是不影响。所得税按正常开票或完工进度确认收入的。

A000@清雅@ 追问

2020-01-17 16:43

我给对方税务局打电话告诉我企业所得税也预缴

陈诗晗老师 解答

2020-01-17 16:45

企业所得税对预收账款不预交，你是按完工进度确认的进行预交。
如果你税局要你预交，你直接将预交这个计入应交税费预交税款处理。

A000@清雅@ 追问

2020-01-17 16:48

我刚刚给对方税务局打电话了，她说预收款也预缴企业所得税

A000@清雅@ 追问

2020-01-17 16:48

我是去甲方施工地预缴

陈诗晗老师 解答

2020-01-17 16:52

你是异地施工
你跨地区经营，是要在项目地预交，增值税、附加税、所得税、个税、水利基金等的。

A000@清雅@ 追问

2020-01-17 17:01

税务局没说有个税和水利基金

陈诗晗老师 解答

2020-01-17 17:22

你去你项目地，项目地如果有你就交。