老师你好！我们有两家公司，现在幕墙公司付人工费给劳务公司，劳务公司后面会给幕墙公开建筑服务的发票，幕墙公司付款时怎么做会计分录，收到发票后又怎么做会计分录呢？需要做结转人工费的分录吗

蒂菲娜 追问

2020-01-14 10:58

我做的是：借应付账款一劳务公司，贷银行存款，结转人工费时借主营业务成本一人工成本，贷劳务成本一人工

何江何老师 解答

2020-01-14 11:09

可以的同学你这样的处理是可以的同学

蒂菲娜 追问

2020-01-14 11:42

老师我这样处理后存货刚好是这个数据成负数了，不知道那里又出问题了

何江何老师 解答

2020-01-14 11:54

不是的同学，你还有劳务成本发生的时候你没记账
借：劳务成本  贷：银行存款

蒂菲娜 追问

2020-01-14 11:57

老师我平时是有收入时需要抵扣进项时才把收到的发票入账的，是不是这里出现问题了

蒂菲娜 追问

2020-01-14 12:00

现在我有点蒙了，支付给劳务公司的人工费，收到发票，票是后面才抵扣，现在就好不知道支付出去的人工费要在本期人工成本里体现出来要怎么处理

何江何老师 解答

2020-01-14 12:02

同学，感觉你对工程不熟悉，给我邮箱我给你一个工程 的全套账

蒂菲娜 追问

2020-01-14 12:04

谢谢老师！确实不熟悉的，以前是制造业的，448208740@qq.com

何江何老师 解答

2020-01-14 12:05

已经发了你看一下同学，有一个工程的账

蒂菲娜 追问

2020-01-14 12:09

收到了，谢谢老师

何江何老师 解答

2020-01-14 12:18

不客气懂了记得五星好评