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送心意

凡凡老师

职称： 中级会计师,经济师

2019-07-17 17:44

计提工资时(不考虑社保)
借:主营业务成本
贷:应付职工薪酬/应付工资
发放工资时
借:应付职工薪酬/应付工资
贷:银行存款
收到企业支付的劳务费时(假设同时开了发票)
借:银行存款
贷:主营业务收入

冷艳的酒窝 追问

2019-07-17 18:10

我们代发工资一直是在其他应付款里做的

冷艳的酒窝 追问

2019-07-17 18:11

收到的代发工资款。可以借：银行存款。贷：预收账款吗

凡凡老师 解答

2019-07-17 18:13

你好，是可以的。开发票是做收入，冲预收账款。

冷艳的酒窝 追问

2019-07-17 18:13

然后发工资。借其他应付款，贷银行存款吗

冷艳的酒窝 追问

2019-07-17 18:14

开发票时分录怎么做。

凡凡老师 解答

2019-07-17 18:16

你好，是可以这样处理的。

冷艳的酒窝 追问

2019-07-17 18:24

那开票时的分录怎么做啊

凡凡老师 解答

2019-07-17 18:25

你好，借预收账款  贷主营业务收入

冷艳的酒窝 追问

2019-07-17 18:26

那这样这笔工资款就变成收入了？

凡凡老师 解答

2019-07-17 18:55

你好，劳务公司代发的工资是收入的。

冷艳的酒窝 追问

2019-07-17 20:20

预收：借银行存款
            贷预收账款
发放：借其他应付款
             贷银行存款
下个月开票后。借主营业务成本
                贷其他应付款
                借预收账款
                贷主营业务收入
 分录这样做吗

凡凡老师 解答

2019-07-17 20:27

你好，是可以这样做的。如果对我的回答满意的话，麻烦给个五星好评哟。

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你好，你们是哪个单位呢
2019-03-18 18:38:56
计提工资时(不考虑社保) 借:主营业务成本 贷:应付职工薪酬/应付工资 发放工资时 借:应付职工薪酬/应付工资 贷:银行存款 收到企业支付的劳务费时(假设同时开了发票) 借:银行存款 贷:主营业务收入
2019-07-17 17:44:58
借应付职工薪酬贷，银行存款。
2019-12-26 16:59:32
你好，借；其他应收款，贷；银行存款 借；应付职工薪酬，贷；其他应收款
2019-12-05 11:11:53
你好，这是什么业务呢。
2019-12-02 13:25:21
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