老师在对方公司7月份购买配件打款20万，一直欠发票，到15月开票13万，但是对方给的产品购销合同签订日期是开票日期，欠的7万5050年2月才给票，这样做合同合法规不，发票汇算清缴行吗

吉祥果 追问

2020-01-13 11:31

打错了分别是2019年12月，2020年2月，

meizi老师 解答

2020-01-13 11:39

你好   你可以在7月暂估入库的。   到时2020年5月之前汇算取得发票 是可以税前扣除的

吉祥果 追问

2020-01-13 11:39

老师我公司给对方公司在2019年7月份购买配件打款20万，一直欠发票，到12月开票13万，但是对方给的产品购销合同签订日期是开票日期12月，欠的7万2020年2月才给票，这样做合同合法规不，发票汇算清缴行吗2020-01-13 11:27

meizi老师 解答

2020-01-13 11:48

你好  可以的   你首先7月要是已经收到了配件 你就要暂估入库 。然后12月开票后 你需要冲暂估 按收到的13万来入库的。   剩下的7万只要在2020年汇算之前收到发票的  就可以税前扣除  不用汇算调增的

吉祥果 追问

2020-01-13 13:31

老师我当时做账借库存商品，贷银行存款，钱已当时就付款了，现在暂估会计分录怎么做呢？差7万怎么做分录呢，

meizi老师 解答

2020-01-13 13:36

你好 一样的做 借库存商品 贷银行存款    暂估分录就是这样的。  你收到发票12月收到发票13万直接附凭证后面去 。然后差的7万 到时收到发票做借银行存款7万 贷库存商品7万  然后在做一笔 借库存商品7万贷银行存款7万 这样正常销售结转成本