月底结转增值税，增值税专用发票收到进项发票勾选未抵用，是不是这样处理账务 借:应交税费－应交增值税－未交税金 2000.00 贷:应交税费-应交增值税－进项税额 2000.00

何以悠然 追问

2020-01-11 14:27

增值税申报中的附表一吗？还没有填写的

bamboo老师 解答

2020-01-11 14:28

那勾选确认了签名就要填写
然后做分录
借：应交税费——应交增值税——销项税额
应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷：应交税费——应交增值税——进项税额
借：应交税费——未交增值税
贷：应交税费——应交税费——转出未交增值税

何以悠然 追问

2020-01-11 14:34

之前的会计没有设置“未交增值税”这个科目，需要设置出来吗？

bamboo老师 解答

2020-01-11 14:34

一般纳税人的话 需要设置的

何以悠然 追问

2020-01-11 14:34

嗯嗯，好的！谢谢老师

bamboo老师 解答

2020-01-11 14:36

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快