老师，资产负债表里面的其他应收款是负数，应付账款跟其他应付款是负数，请问要调表吗，不调可以吗？

轩雅雪 追问

2020-01-09 10:47

没有影响吗？

bamboo老师 解答

2020-01-09 10:49

影响各种比率计算 不影响单位税款利润之类的

轩雅雪 追问

2020-01-09 10:50

比率计算是？

bamboo老师 解答

2020-01-09 10:51

比如资产负债率  流动比率 速动比率等

轩雅雪 追问

2020-01-09 10:57

老师，季末资产总额我们是填哪里的数据

bamboo老师 解答

2020-01-09 11:01

填12月资产负债表资产总计期末数

轩雅雪 追问

2020-01-09 11:01

有没有可能季末比季初总额少的？

轩雅雪 追问

2020-01-09 11:03

居民企业所得税的固定资产加速折旧这个报表要填吗？

bamboo老师 解答

2020-01-09 11:05

有可能季末比季初总额少
您有固定资产加速折旧么

轩雅雪 追问

2020-01-09 11:23

没有，我是一个月一个月计提

bamboo老师 解答

2020-01-09 11:26

那不需要填这张表

轩雅雪 追问

2020-01-09 11:26

那汇算清缴的时候可以吗？

bamboo老师 解答

2020-01-09 11:29

汇算清缴的时候您有一次性扣除或者加速折旧的？

轩雅雪 追问

2020-01-09 11:30

什么情况有一次性扣除和加速折旧？

bamboo老师 解答

2020-01-09 11:32

比如单位利润总额比较大 本期购了固定资产 不想本期缴纳所得税 就把固定资产一次性的计入成本费用