请问老师，十二月的账除了日常需要做的，还要做那几笔分录呢？

大可爱???? 追问

2020-01-08 14:21

要提取盈余公积老师？什么情况下要提取？法定盈余公积是10%，任意盈余公积不知道按什么比例提取

辜老师 解答

2020-01-08 14:23

公司盈利，要按净利润10%提取法定盈余公积，任意盈余没有强制规定的

大可爱???? 追问

2020-01-08 14:24

没有强制规定可不可以不提？公司没有定这些规章制度，不知道怎么去提

辜老师 解答

2020-01-08 14:41

法定盈余公积提取，是公司法规定的

大可爱???? 追问

2020-01-08 14:42

也就是说法定一定要提取，但是任意盈余公积可提可不要提对么？那么如果公司是亏损状态，是不是都不要提？

辜老师 解答

2020-01-08 14:44

是的，你的理解是对的，亏损不用计提

大可爱???? 追问

2020-01-08 14:45

那么老师，除了这几笔分录，12月的账还有别的分录要补充做的么？

辜老师 解答

2020-01-08 14:46

没有其他需要特别处理的

大可爱???? 追问

2020-01-08 14:48

好的谢谢老师

辜老师 解答

2020-01-08 14:49

好的，客气，帮到你就好