请问老师，我这个月税控盘做账是一张普票280，一张专票200，我这个月做账借：管理费用，贷：银行存款。但这个月还没做抵扣的凭证就已经结账了，而且也没有去税务局备案，请问这个月是不是不能全额抵扣了，下个月能够全额抵扣吗？

无心的小蜜蜂 追问

2020-01-08 12:18

抵扣前是不是先要备案

小惑老师 解答

2020-01-08 13:52

不需要备案处理的

无心的小蜜蜂 追问

2020-01-08 14:03

直接去填表申报就行了是吗

无心的小蜜蜂 追问

2020-01-08 14:04

但我这个月好像没办法全额抵扣，因为我没做抵扣那一笔分录，已经结账了

小惑老师 解答

2020-01-08 14:37

对，直接填写申报表

小惑老师 解答

2020-01-08 14:38

没关系1月份做账务处理

无心的小蜜蜂 追问

2020-01-09 08:50

我想问一下12月忘记结转本年利润了，对报表有什么影响，为什么资产负债表里面还有有未分配利润？可以下个月再补结转吗？还忘记计提所得税了，可以补提吗

小惑老师 解答

2020-01-09 09:02

你好，应该反结一下重新修改一下。本年利润+所得税计提